Articles
Abney Associates Ameriprise Financial Advisor: Att välja mottagare för din IRA eller 401 (k)
by Chinee Lim Ameriprise Abney AssociatesUrval av stödmottagare för pensionsförmåner är annorlunda från att välja mottagare för andra tillgångar som livförsäkring. Med pensionsförmåner behöver du veta effekten av skatt och fastighetsskatt lagar för att välja rätt förmånstagare. Även om skatter inte bör vara den enda avgörande faktorn i namnge din förmånstagare, kan ignorerar inverkan av skatter leda dig att göra ett felaktigt val.
Dessutom, om du är gift, kan stödmottagande beteckningar påverka storleken av minsta krävs distributioner till dig från dina IRAs och pensionsplaner medan du lever.
BETALA INKOMSTSKATT PÅ DE FLESTA PENSIONERING DISTRIBUTIONER
Mest ärvda tillgångar som bankkonton, aktier och fastigheter passerar till din mottagare utan inkomstskatt som skall betalas. Det är dock inte vanligt ärende med 401 (k) planer och IRAs.
Stödmottagarna betala vanlig inkomstskatt på utdelning från 401 (k) planer och traditionella IRAs. Med Roth IRAs och Roth 401 (k) s, dock din mottagare kan ta emot fördelarna som är fri från inkomstskatt om alla skatt krav uppfylls. Det innebär att du måste överväga konsekvenserna av inkomstskatt när de utser mottagare till din 401 (k) och IRA tillgångar.
Till exempel, om en av dina barn ärver $100,000 cash från dig och ett annat barn tar emot din 401 (k) konto värt $100,000, får de inte samma belopp. Anledningen är att alla distributioner från 401 (k) plan kommer att betala inkomstskatt på ordinarie inkomstskatt priser, medan kontanter är inte betala inkomstskatt när det passerar till ditt barn efter din död.
Likaså, om en av dina barn ärver din beskattningsbara traditionell IRA och ett annat barn tar emot din inkomst-skatt-free Roth IRA, summan av kardemumman är olika för varje företag.
NAMNGIVNING ELLER ÄNDRA FÖRMÅNSTAGARE
När du öppnar upp en IRA eller börja delta i en 401 (k), får du ett formulär att fylla i för att namnge din förmånstagare. Ändringar görs på samma sätt--du komplett ny stödmottagande beteckningen form. Ett testamente eller förtroende åsidosätts inte stödmottagande beteckningen formuläret. Makarna kan dock ha speciella rättigheter enligt federala eller delstatliga lagstiftning.
Det är en bra idé att se över din stödmottagande beteckningen form åtminstone varje två till tre år. Var också noga med att uppdatera formuläret för att återspegla förändringar i ekonomiska förhållanden. Stödmottagande beteckningar är viktigt estate planeringsdokument. Söka juridisk rådgivning som behövs.
UTSE PRIMÄRA OCH SEKUNDÄRA MOTTAGARE
När det gäller stödmottagande beteckningen former, vill du undvika luckor. Om du inte har en namngiven stödmottagare som överlever du, kan din egendom hamna som stödmottagaren, vilket inte alltid är det bästa resultatet.
Din primära mottagare är ditt första val att ta emot pensionsförmåner. Du kan namnge mer än en person eller enhet som ditt primära mottagare. Om din primära mottagaren inte överleva du eller beslutar att minska fördelarna (den skatt termen för detta är en ansvarsfriskrivning), sedan får din sekundära (eller "knuten") stödmottagarna förmåner.
ATT HA FLERA BIDRAGSMOTTAGARE
Du kan namnge flera stödmottagare att dela på intäkterna. Du behöver bara ange den procentandel som varje mottagare får (aktier behöver inte vara lika). Du bör också ange som får intäkterna bör en stödmottagare inte överleva du.
I vissa fall ska du utse en annan förmånstagare för varje konto eller ett konto uppdelat i underkonton (med en mottagare för varje underkonto). Du skulle göra detta så att varje stödmottagare att använda sin egen förväntad livslängd vid beräkning av krävs distributioner efter din död. Detta kan i sin tur tillåter större skattebetalning (fördröjning) och flexibilitet för din förmånstagare i betala inkomstskatt på utdelning.
ATT UNDVIKA LUCKOR ELLER NAMNGE DIN EGENDOM SOM FÖRMÅNSTAGARE
Det finns två sätt din pensionsförmåner kan hamna i din bouppteckning egendom. Probate är den domstol process som tillgångar överförs från någon som har dött att arvingar eller förmånstagare har rätt till dessa tillgångar.
Först, kan du namnge din egendom som stödmottagaren. För det andra, om ingen namngiven förmånstagaren överlever du, din bouppteckning egendom kan hamna som stödmottagaren som standard. Om din bouppteckning egendom är din mottagare, kan flera problem uppstå.
Om din egendom får din pensionsförmåner, kan möjlighet att maximera skattebetalning genom utspridning distributioner förloras. Dessutom kan bouppteckning betyda betala advokat och testamentsexekutors avgifter och att förskjuta fördelningen av fördelar.
NAMNGE DIN MAKE SOM FÖRMÅNSTAGARE
När det gäller skatter, är din make oftast det bästa valet för en primär stödmottagare.
Makar förmånstagare har störst flexibilitet för att fördröja distributioner som inkomst beskattas. Utöver rullande över din 401 (k) eller IRA till hans eller hennes IRA, kan en efterlevande make allmänt besluta att behandla din IRA som sin egen IRA. Detta kan ge mer skatt och planering alternativ.
Sponsor Ads
About Chinee Lim 
Ameriprise Abney Associates
1 connections, 0 recommendations, 9 honor points.Joined APSense since, April 5th, 2014, From Kuala Lumpur, Malaysia.
Created on Dec 31st 1969 18:00. Viewed 0 times.
Comments
No comment, be the first to comment.
